Hoe herstel je een achteraf te hoog gebleken lijfrentebetaling?
gepubliceerd op: 03 juli 2019
Fred, zzp’er in de IT-branche, zorgt goed voor zijn eigen pensioen. Hij heeft een lijfrenteverzekering afgesloten. Aan het begin van het jaar heeft hij in een enthousiaste bui een veel te hoog bedrag overgemaakt. Helaas blijkt achteraf dat hij onvoldoende jaar- en reserveringsruimte heeft om die betaling volledig af te kunnen trekken. Onder voorwaarden, waaronder een verzoek aan de inspecteur, mag de verzekeraar of bank het te veel betaalde bedrag aan hem terugbetalen, zonder fiscale gevolgen. Een en ander geldt voor betalingen die zijn gedaan in het kalenderjaar waarin het verzoek is binnengekomen en in de 5 daaraan voorafgaande jaren.
Hoewel deze informatie met zorg is samengesteld, adviseren wij om bij twijfel onze adviseurs te raadplegen voor een actueel en passend advies.