Maximale uitkeringsperiode bancaire lijfrente moet wel realistisch zijn
gepubliceerd op: 16 mei 2023
Voor bancaire lijfrenten is de minimale uitkeringsduur vanaf de AOW-leeftijd 20 jaar. In de wet is geen maximale uitkeringsduur opgenomen. De Kennisgroep verzekeringsproducten en assurantiebelasting van de Belastingdienst vindt dat de maximale uitkeringsperiode niet dusdanig lang mag zijn dat – rekening houdend met de maximale levensverwachting van een inwoner van Nederland – de rekeninghouder onmogelijk nog in leven kan zijn. Dat is een plausibele uitleg, om te voorkomen dat vermogen wordt overgeheveld naar meerdere generaties erfgenamen zonder erfbelasting te betalen.
Hoewel deze informatie met zorg is samengesteld, adviseren wij om bij twijfel onze adviseurs te raadplegen voor een actueel en passend advies.