BFT-onderzoek en het ‘niet melden’ van Wwft-overtreding; toeval of niet?
Vanaf 14 januari 2021 is er een nieuw digitaal meldformulier voor accountants, gepubliceerd door de FIU (Financial Intelligence Unit). Via de website van de FIU dien je als Wwft-plichtige instelling – waartoe ook accountants-, administratie en belastingadvieskantoren worden gerekend – meldingen te doen van ongebruikelijke transacties. Het Bureau Financieel Toezicht (BFT) houdt toezicht op naleving van de Wwft. Het nieuwe formulier zou het melden makkelijker moeten maken, waardoor naar verwachting het aantal meldingen toeneemt. Vanuit onze kantoren krijgen we echter ook de indruk dat het BFT steeds meer onderzoeken opstart. Is hier sprake van een ontwikkeling of van toeval?
Al enkele jaren komt vanuit het jaarverslag van de FIU naar voren dat de bekendheid met de Wwft wat achterblijft. De Wwft is (naast de algemene verplichtingen) gebaseerd op twee belangrijke pijlers, namelijk: het cliëntenonderzoek en de meldingsplicht. Beide zijn inmiddels wel bekend, maar zijn we ook voldoende doordrongen van de details en risico’s die we lopen als we niet melden? Steevast blijkt uit de rapporten van het BFT waar kantoren de fout in gaan: het cliëntenonderzoek en het niet doen van meldingen.
‘Niet melden’ en ‘niet weten’ kunnen wellicht voor de tuchtrechter nog worden verdedigd als onbewust (on)bekwaam. Maar wel weten en bewust niet melden, levert toch wel flinke risico’s op voor je kantoor. De boetes die opgelegd kunnen worden voor het niet-naleven van de Wwft zijn aanzienlijk. Dus: informeer je collega’s en medewerkers en word je bewust van de ontwikkelingen die momenteel zichtbaar worden in onze markt!