Nieuwe regels contante transacties – moet je kantoor extra maatregelen nemen?
Zoals inmiddels al bekend is, wijzigen per (waarschijnlijk) 1 januari 2026 de regels voor het aannemen of betalen met contant geld. Bedragen van € 3.000 of meer worden verboden voor handelaren en pandjeshuizen. Maar hoe gaat dit er nu concreet uitzien voor administratie- en accountantskantoren? Moet je als kantoor nog extra maatregelen nemen op het moment dat deze nieuwe regel daadwerkelijk wordt ingevoerd? En hoe moet je er als kantoor mee omgaan wanneer je een contante betaling signaleert van meer dan € 3.000?
Het verbod op het contant aannemen en betalen van bedragen boven de € 3.000 geldt alleen voor goederen (dus niet voor diensten) voor handelaren en pandjeshuizen. In de praktijk kunnen zich hierbij een aantal situaties voordoen, die hieronder aan bod komen:
- Een klant neemt toch een contant bedrag van € 3.000 of meer aan. Als administratie- of accountantskantoor zul je een dergelijke transactie moeten melden.
- Voor transacties tussen particulieren geldt het bedrag van € 3.000 of meer in contanten niet.
- Als een klant een contant bedrag van € 3.000 of meer opsplitst in verschillende deelbetalingen moet je deze transacties melden.
- Bij zogenoemde samengevoegde transacties is extra alertheid geboden. Het gaat hier met name om transacties die als onderdeel van een reeks of als een groter geheel wel ongebruikelijk zijn.
Let op: op 10 juli 2027 treedt er een nieuw Europees anti-witwasstelsel in werking. Naar aanleiding hiervan komen er voor handelaren in edelmetalen en edelstenen, goederen met hoge waarde en cultuurgoederen aanvullende Wwft-verplichtingen.
Tip
Zorg voor een gedegen cliëntonderzoek en dossiervorming bij cliënten die regelmatig te maken hebben met transacties in contanten.