Hoe kan je cliënt de legitieme legaal frustreren?
Deze titel heeft een negatieve lading, dat geef ik direct toe. Maar er zijn situaties denkbaar waarbij de vraag wordt gesteld. Zonder hierover een oordeel uit te spreken, het volgende voorbeeld. Een vader heeft sedert tientallen jaren geen enkel contact meer met zijn kinderen uit het eerste huwelijk, is opnieuw getrouwd en heeft met zijn tweede echtgenote een kind. Het tweede huwelijk is gesloten onder koude uitsluiting, en er is een (verplicht en wederkerig) finaal verrekenbeding bij overlijden opgenomen. Wat wordt nu de situatie als de moeder schenkingen doet aan haar kind en de vader op enig moment overlijdt?
Normaal gesproken zijn schenkingen aan eigen kinderen niet van invloed op de hoogte van de legitieme portie van andere kinderen van de schenker. Deze schenkingen, wanneer en hoelang geleden ook gedaan, moeten immers worden opgeteld bij de legitimaire massa. Zie hiervoor BW 4:67-d.
Legale verlaging
In onze casus doet de moeder van het kind de schenkingen, en zij is niet in gemeenschap met de vader gehuwd. Deze schenkingen komen materieel wel ten laste van het vermogen van de vader, namelijk door het finaal verrekenbeding. Maar dat leidt niet tot toerekening van deze schenkingen aan de vader. Zodoende wordt dus het vermogen van vader legaal verlaagd als gevolg van schenkingen aan zijn jongste kind zonder correctie van de legitimaire massa voor zijn andere (oudere) kinderen.